2015年12月29日在縣第十六屆人民代表大會第四次會議上

縣財政局局長 龍治良

各位代表：

我受縣政府委托，向大會報告2015年全縣財政收支預算執(zhí)行情況和2016年財政收支預算草案，請予審議，并請縣政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。

一、2015年財政預算執(zhí)行情況

2015年是全面深化財稅體制改革的攻堅之年，也是全面完成“十二五”規(guī)劃的收官之年，財政部門緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，按照“三嚴三實”的要求進一步做好財稅工作，積極應對嚴峻復雜的經(jīng)濟形勢和下行壓力，立足發(fā)揮好財政的基礎性和支撐性作用，全力組織財政收入，優(yōu)化財政支出結構，科學地盤活存量資金，嚴格管控政府性債務，全面推行財務公開制度，財政職能得到了進一步轉變，財稅改革得到了扎實推進，保證了工資發(fā)放、政權運轉、民生發(fā)展、社會穩(wěn)定等重點項目對資金的需求，較好地實現(xiàn)了全年預算目標。

（一）2015年預算收入完成情況

1、財政收入 

全縣實際公共財政預算收入預計完成73,000萬元，同比增幅為2%，其中：國稅部門預計完成8,177萬元；地稅部門預計完成43,946萬元，實際增幅3%；財政部門預計完成20,877萬元，實際增幅2%。非稅占比28.6%。

2、財政支出

全縣公共財政預算支出預計完成249,386萬元，同比下降20%。

3、財政平衡情況

公共財政預算收入預計完成73,000萬元，上級補助收入預計完成109,409萬元，上年結轉收入6,082萬元，調入資金79,763萬元，總收入預計完成268,254萬元。公共預算支出預計完成249,386萬元，上解支出預計完成18,868萬元，總支出預計完成268,254萬元，實現(xiàn)了財政收支平衡。

（二）、縣本級公共財政預算執(zhí)行情況

1、縣本級財政收入

2015年縣本級實際公共財政預算收入預計完成50,609萬元。其中：國稅部門完成4,429萬元；地稅部門完成30,756萬元；財政部門完成15,424萬元。

2、縣本級財政支出

2015年縣本級公共財政預算支出預計完成224,720萬元,完成年初預算的111％,下降20％。重點支出項目完成情況：一般公共服務支出預計完成11,884萬元,下降14%；公共安全支出預計完成8,387萬元，下降10%；教育支出預計完成38,073萬元，增長43%；社會保障和就業(yè)支出預計完成25,309萬元，下降11%；醫(yī)療衛(wèi)生支出預計完成15,900萬元，下降1%；農林水事務支出預計完成32,258萬元，下降35%；財政投入償還債務本息支出26,499萬元。

3、縣本級平衡情況 

2015年縣本級實際公共財政預算收入預計完成50,609萬元，上級補助收入87,676萬元，上年結轉收入6,082萬元，調入資金79,763萬元，下級上解收入19,458萬元，總收入預計完成243,588萬元。公共財政預算支出預計完成224,720萬元，上解支出18,868萬元，總支出預計完成243,588萬元，實現(xiàn)了財政收支平衡。

（三）、政府性基金預算執(zhí)行情況

2015年政府性基金預算收入預計完成26,838萬元，下降56%；政府性基金預算支出預計完成36,006萬元，下降47%。

二、2015年財政主要工作

（一）、積極組織財政收入，實現(xiàn)財政收入應收盡收。

一是在經(jīng)濟形勢錯綜復雜情況下，年初以來，受宏觀經(jīng)濟大環(huán)境的影響，和區(qū)域性工業(yè)經(jīng)濟結構、產業(yè)結構因素和結構性減稅、普遍性降稅的政策因素，加之原油價格大幅回落、企業(yè)開工不足等不利因素。財稅部門不等不靠，積極組織收入，在加大稅收征管力度的同時，全力推進依法綜合治稅。全縣實際稅收收入預計完成51,223億元，增幅2%；二是繼續(xù)規(guī)范和強化非稅收入征收管理。強化監(jiān)督檢查力度，堅持以票管費，做到強征收善管理，財政部門非稅收入實現(xiàn)20,877億元，實現(xiàn)財政實際收入穩(wěn)中有增，強有力地支持了全縣經(jīng)濟建設。

（二）、千方百計積極向上爭取項目資金，確保全縣重點民生工程建設。

2015年，縣本級財政對上爭取資金109,409萬元，在解決財政供養(yǎng)人口吃飯的同時，實現(xiàn)了工資普調，社保提標的剛性支出，在保證政權運轉的同時，還有力地支持了新縣城建設、園區(qū)建設。并有力地支持了現(xiàn)代農業(yè)、宜居鄉(xiāng)村、安居工程、教育民政、文化基礎設施建設等。

（三）、進一步完善社會保障體系建設，讓百姓享受到更多實惠。

2015年，全縣財政累計投入16,891萬元，大力支持醫(yī)療衛(wèi)生發(fā)展，促進社會事業(yè)全面進步。醫(yī)療服務和公共衛(wèi)生體系得到進一步完善，籌集2，231萬元用于公共衛(wèi)生等支出；籌集新型農村合作醫(yī)療補助資金6,321萬元，人均補助標準達到380元，解決了百姓“看病難、看病貴”問題。

全年財政累計安排社會保障方面資金70,813萬元，確保了全縣企業(yè)及農墾企業(yè)退休人員、新型農村社會養(yǎng)老保險、城鎮(zhèn)低保及就業(yè)和再就業(yè)的資金需求，率先實施了農村低保對象的應保盡?；菝裾?，并全面實現(xiàn)了惠民政策“一卡通“工程。

(四)、營造良好的財稅環(huán)境，促進縣域經(jīng)濟發(fā)展。

財政部門繼續(xù)深入推進財稅體制改革，實施積極的財稅優(yōu)惠政策。全面支持中小企業(yè)和小微企業(yè)發(fā)展，一年來出臺多項支持企業(yè)的優(yōu)惠政策和緩征免征部分行政事業(yè)性收費，政府基金項目，同時還全面促進政府職能轉變和簡政放權，減輕企業(yè)負擔，打造優(yōu)質高效的服務軟環(huán)境。

（五）、強化預算編制，優(yōu)化支出結構，打造陽光財政。

一年來財政部門以新《預算法》實施為契機，依法加強預算管理，進一步優(yōu)化支出結構，推動財政部門理財行為規(guī)范化、法律化。并將預算編制改革及國庫集中收付制度改革推進到鎮(zhèn)級，使鎮(zhèn)級財政財務管理的規(guī)范性得到進一步提高。2015年縣本級財政預決算信息全部實現(xiàn)了公開制，打造陽光財政。

同時財政部門還從財政資金管理制度入手，積極盤活財政存量資金，壓縮一般公共預算結轉資金和暫付款。規(guī)范政府采購操作流程，提高了政府采購預算執(zhí)行效率，全年采購總額為6,200萬元，節(jié)支率為5%。加強基礎信息核查力度，集中整治機關事業(yè)單位“吃空餉”問題。全面清理整頓財政專戶和財政借墊款，進一步優(yōu)化財政支出結構。

（六）、規(guī)范政府債務管理，加強財政監(jiān)督檢查。

全面開展政府性債務梳理工作，實行系統(tǒng)化管理，建立風險預警機制、管理機制、責任機制，使政府性債務增減合理、運轉有序、發(fā)揮高效。

嚴肅財經(jīng)紀律，全面開展財政專項資金和財務收支以及會計信息質量等專項監(jiān)督檢查，提高財政資金使用的安全性、合規(guī)性和有效性。

（七）2015年預算收支執(zhí)行中存在的問題。

一是受經(jīng)濟下行影響，主體稅種收入增幅較小，收入質量不高，結構不盡合理。二是剛性支出不斷加大，財政收支矛盾日益突出。三是受歷史債務影響，政府性債務償還壓力逐漸增大，資金調度極為艱難。四是鎮(zhèn)級財政收入回落十分明顯，有待進一步完善與提高。上述突出問題，我們將高度重視，認真研究，采取有力措施，切實加以解決。

三、2016年財政收支預算草案

2016年是實施“十三五”規(guī)劃的開局之年，也是全面深化財稅體制改革的關鍵之年，安排好本年度的預算，對做好各項財政工作意義重大。綜合判斷2016年經(jīng)濟與財政運行態(tài)勢，我縣一些影響經(jīng)濟平穩(wěn)運行的矛盾和問題依然存在。一方面，受外部宏觀大環(huán)境影響，財政收入低速運行還將持續(xù)，調結構、惠民生等剛性支出還將擴大，財政收支矛盾前所未有；推進結構調整面臨諸多難題；政府性債務壓力較大等。另一方面，隨著財政法治建設有序推進，財稅改革不斷深入，傳統(tǒng)財政管理模式將發(fā)生重大變化。財政部門既高度重視問題和風險，也將充分做好應對各種復雜局面的準備，積極地調整思路，適應經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，堅定不移貫徹縣委、縣政府對2016年經(jīng)濟工作的總體部署，嚴格執(zhí)行新《預算法》，堅持改革創(chuàng)新，求真務實，為國理財，為民聚財，努力促進全縣經(jīng)濟平穩(wěn)、健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定。

2016年預算安排（草案）及財政工作的總體思路是：堅持以新預算法為準則，深化財稅制度改革，調整優(yōu)化財政支出結構，堅持以公共財政收入穩(wěn)中求進，穩(wěn)中求好，精化收入，細化支出，提高財政資金使用效益。堅持保障重點指出、民生支出和社會穩(wěn)定。進一步加強各類債務規(guī)范管理，強化財政監(jiān)管機制，確保完成全年財政收支預算任務。

（一）全縣公共財政預算安排

全縣一般公共財政預算收入預計75,200萬元，增長3%。其中：國稅部門預計7,585元，實際增長2%；地稅部門預計47，065萬元，增長3%；財政部門預計20,550萬元，增長 3%。

全縣公共財政預算支出安排166,439萬元,提前下達專項支出11,173萬元。

公共財政預算收入預計75,200萬元，上級補助收入預計39,145萬元，提前下達上級專項11,173萬元,調入資金71,434萬元，總收入預計196,952萬元。公共預算支出安排166,439元，提前下達上級專項支出11,173萬元,上解支出安排19,340萬元，總支出安排196,952萬元，實現(xiàn)財政收支平衡。

（二）、縣本級公共財政預算安排

縣本級公共財政預算收入預計50,417萬元。其中：國稅部門預計3,543萬元，增長1%；地稅部門預計31,204萬元，增長1%，財政部門預計15,670萬元，增長1%。加上上級財政補助，調入資金后，可供當年預計支出的資金規(guī)模為145,039萬元。

縣本級公共財政預算支出安排145,039萬元。主要支出項目是：公共安全支出7,390萬元;教育支出安排25,787萬元；社會保障和就業(yè)支出安排23,724萬元；醫(yī)療衛(wèi)生支出安排7,151萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出13,167萬元;農林水事務支出安排14,100萬元;住房保障支出6,710萬元。

公共財政預算收入預計50,417萬元，上級補助收入預計22,553萬元，調入資金71,434萬元，下級上解收入19,975萬元，總收入預計164,379萬元。公共預算支出安排145,039萬元，上解支出19,340萬元，總支出安排164,379萬元，實現(xiàn)了財政收支平衡。

（三）、政府性基金預算草案

政府性基金預算收入預計19,690萬元，下降26.5%；政府性基金預算支出安排23,211萬元，下降26%。提前下達專項支出1，183萬元。

（四）、社會保障基金預算草案

社會保障基金預算收入預計29,990萬元，社會保險基金預算支出安排28,525萬元。

（五）、國有資本經(jīng)營預算草案

盤山縣國有資本經(jīng)營預算收支為零。

四、2016年財政工作重點

（一）、堅持財政收入穩(wěn)中有增，確保全面完成財政收支任務。財政部門將進一步強化財源培植、稅收征管、努力提升收入質量，同時要整合財政資金和各項產業(yè)扶持政策，創(chuàng)新財政支持經(jīng)濟發(fā)展的方式，加大對產業(yè)發(fā)展和結構調整的扶持力度，努力培育新的經(jīng)濟增長點，促進經(jīng)濟發(fā)展方式轉變，確保財政收入完成既定目標。

（二）、提高財政社會保障能力，服務經(jīng)濟社會發(fā)展。加大重點領域、重大項目資金保障力度，拓寬財政融資渠道，盤活財政存量資金，優(yōu)化資金投向，支持民生改善，政權運轉和新縣城建設。 

（三）、收縮銀根，厲行節(jié)約，嚴格控制非剛性支出。由于受經(jīng)濟大環(huán)境影響，2016年全縣財政運行處于爬坡過坎階段，因此財政部門在把好增收關口的同時，要嚴格管控財政非剛性支出。一是“三公經(jīng)費”要同比遞減10%，單位經(jīng)費嚴格執(zhí)行人均定額；二是堅決杜絕未經(jīng)縣委、縣政府批準，部門自行設立的培訓和其它公益性活動支出；三是盡量壓縮政府類投資項目建設和相關項目的配套資金等。同時要嚴格執(zhí)行上級財政部門和縣政府制定的《資金管理及使用制度》的相關政策，全縣樹立過緊日子的思想，緩解財政收支矛盾，確保各類民生支出。

（四）、認真貫徹落實新《預算法》，提升財政科學管理水平。進一步深化預算編制改革，全面貫徹新《預算法》建立全面規(guī)范、公開透明的預決算制度，推進財政績效管理綜合評價和政府購買服務改革，打造“陽光財政”。

（五）、進一步完善政府性債務管理制度，防范債務風險。嚴格堅持執(zhí)行國家與地方對債務管理方面的相關規(guī)定。合理控制債務規(guī)模，優(yōu)化債務結構。創(chuàng)新債務管理與監(jiān)督機制，使債務在合理的區(qū)間內良性運轉。

（六）、積極探索現(xiàn)代財政制度，創(chuàng)新財政資金運作模式。

在縣城基礎設施以及公共服務等重點領域探索政府與社會資本合作模式，規(guī)范政府購買服務行為。整合財政專項資金，探索專項資金競爭性分配、資本化運作模式，吸引更多的社會資本投入。

各位代表，完成全年的財政工作任務十分艱巨，我們要在縣委、縣政府的堅強領導下，更新理念，創(chuàng)新思路，突破瓶頸，科學發(fā)展。嚴格財政收支管理，努力把財政工作做的更細、更好、更扎實，圓滿完成各項財政工作任務，為全縣經(jīng)濟和社會各項事業(yè)發(fā)展做出積極貢獻。