——2017年12月6日在縣十七屆人民代表大會第一次會議上

縣財政局局長  梁克強

 

 

受縣政府委托，我向大會報告2017年全縣財政收支預(yù)算執(zhí)行情況和2018年財政收支預(yù)算草案，請予審議，并請縣政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。

一、2017年財政預(yù)算執(zhí)行情況

2017年，面對經(jīng)濟下行壓力持續(xù)加大、財政改革發(fā)展任務(wù)日漸繁重的困難局面，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大常委會的依法監(jiān)督下，全縣財稅部門認真貫徹落實上級部署要求和會議精神，緊緊圍繞供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、扶貧攻堅等重點工作，全力推動穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、惠民生、防風(fēng)險，圓滿完成了年初確定的收支任務(wù)，全縣預(yù)算執(zhí)行情況整體良好，實現(xiàn)了“十三五”發(fā)展的良好延續(xù)。

（一）預(yù)算收支情況

1、全縣預(yù)算收支執(zhí)行情況

財政收入。一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成120,000萬元，預(yù)計增幅為44.5%。其中：國稅部門預(yù)計完成63,628萬元，增長234%，地稅部門預(yù)計完成40,772萬元，下降12%，主要是營改增政策性原因；財政部門預(yù)計完成15,600萬元，下降12%。財政部門非稅占比為13%。

財政支出。一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成262,157萬元，同比增長9%。

財政平衡情況。一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成120,000萬元、上級補助收入預(yù)計完成129,426萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2,400萬元、調(diào)入資金43,270萬元，總收入預(yù)計完成295,096萬元；一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成262,157萬元、上解支出預(yù)計完成30,939萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年2,000萬元，總支出預(yù)計完成295,096萬元，實現(xiàn)了財政收支平衡。

2、縣本級財政預(yù)算執(zhí)行情況

縣本級財政收入。預(yù)計完成75,000萬元，增長37%。其中：國稅部門預(yù)計完成33,126萬元，增長221%；地稅部門預(yù)計完成27,751萬元，下降7%；財政部門預(yù)計完成14,123萬元，下降5%。

縣本級財政支出。預(yù)計完成192,238萬元,與上年基本持平。

重點支出項目完成情況。一般公共服務(wù)支出完成14,130萬元,增長3 %；公共安全支出完成10,293萬元，增長1%；教育支出完成26,522萬元，增長1 %；社會保障和就業(yè)支出完成28,112萬元，增長2%；醫(yī)療衛(wèi)生支出完成19,851萬元，與上年持平；農(nóng)林水事務(wù)支出完成43,836萬元，增長5%；財政投入償還債務(wù)本息支出22,856萬元，比上年增長11%。

縣本級財政平衡情況?？h本級一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成75,000萬元，加上上級補助等收入后，總收入預(yù)計完成225,177萬元；一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成192,238萬元，加上上解支出、補助下級支出、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出等，總支出預(yù)計完成225,177萬元，實現(xiàn)了財政收支平衡。

3、政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。政府性基金收入預(yù)計完成27,606萬元，下降34%。主要是國有土地使用權(quán)出讓收入27,180萬元，下降34%。政府性基金支出預(yù)計完成23,777萬元，下降47%。收入總計31,901萬元，其中政府性基金收入27,606萬元、上級補助收入1,471萬元、上年結(jié)余2,824萬元；支出總計31,901萬元，其中政府性基金支出23,777萬元、調(diào)出資金5,000萬元、年終結(jié)余3,124萬元，實現(xiàn)了基金收支平衡。

4、社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。社會保險基金預(yù)算收入預(yù)計完成14,230萬元，社會保險基金預(yù)算支出預(yù)計完成12,374萬元。

5、地方政府性債務(wù)情況。年底預(yù)計政府債務(wù)余額433,694萬元。本年通過發(fā)行地方政府債券置換存量債務(wù)42,947萬元，其中公開發(fā)行債券13,094萬元、定向發(fā)行債券29,853萬元；通過政策性核銷形式化解存量債務(wù)2,439.47萬元。推進存量債務(wù)向企業(yè)劃轉(zhuǎn)，向企業(yè)集團劃轉(zhuǎn)償債責(zé)任391,284萬元。

（二）2017年財政主要工作

1、積極增強財政實力。在經(jīng)濟下行和落實結(jié)構(gòu)性減稅政策的雙重壓力下，全縣財稅部門堅持服務(wù)實體經(jīng)濟為中心，狠抓發(fā)展要素集聚，狠抓稅收征管，狠抓向上爭取資金，全縣財政收入大幅增長。一是財政收入總量和質(zhì)量穩(wěn)步提升。按照“政府領(lǐng)導(dǎo)、財政協(xié)調(diào)、稅務(wù)主抓、鄉(xiāng)鎮(zhèn)參與、部門協(xié)作”的思路，強化收入征管。全力推進依法治稅、依法管稅，加大稅收稽查力度，清收陳欠稅款，確保稅收及時、足額入庫。全縣稅收收入占一般公共預(yù)算收入的比重達85%。二是積極爭取資金，壯大縣級財力。強化政策研究和工作對接，積極爭取資金支持，全年爭取上級財政轉(zhuǎn)移支付129426萬元、爭取置換債券轉(zhuǎn)貸資金42947萬元。一般公共預(yù)算收入增幅居全市第一位，做到財政收入和可用財力同步增長，提高了財政保障水平。

2、全力保障工資和改善民生。積極籌措資金，把有限的財力優(yōu)先用于“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生”。一是全力保障工資性支出。全年行政事業(yè)單位在職和離退休人員工資性支出6億元,企業(yè)和農(nóng)墾離退休工資8億元。二是認真落實各項民生政策。全縣財政用于教育、科學(xué)技術(shù)、社會保障與就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、交通運輸?shù)?個方面的支出達14.6億元，比上年增長3%，占財政支出的56%。三是全面實施機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險并軌?；I資5,096萬元，全面落實機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險并軌，確保政策平穩(wěn)過渡。

3、推進現(xiàn)代財政制度建設(shè)。一是深入推進預(yù)算編審體系改革。升級預(yù)算編審軟件，改革完善預(yù)算編審體系，全面編制“四本”預(yù)算，政府收支全部統(tǒng)一納入預(yù)算管理。二是積極推進預(yù)決算公開。制定預(yù)算公開實施意見和實施細則，除涉密部門和內(nèi)容外，縣級全部公開本級政府預(yù)決算、部門預(yù)決算和“三公經(jīng)費”預(yù)決算。三是著力盤活財政存量資金。建立統(tǒng)計分析報告機制，加強結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金清理。全縣共清理收回存量資金2,073萬元，統(tǒng)籌平衡用于穩(wěn)增長、惠民生等重點支出。四是切實加強政府性債務(wù)管理。對政府債務(wù)實行限額管理和預(yù)算管理，建立“借、用、還”相統(tǒng)一的政府性債務(wù)管理機制。置換存量債務(wù)42,947萬元，保障了到期債務(wù)及時償還，進一步降低了存量債務(wù)資金成本、優(yōu)化了存量債務(wù)期限結(jié)構(gòu)。 

4、加強財政監(jiān)督體系建設(shè)。一是建立和實施財政部門內(nèi)部控制制度，完善資金監(jiān)管程序，強化對財政業(yè)務(wù)及管理風(fēng)險的事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正。二是積極開展重點監(jiān)督檢查。加強會計信息質(zhì)量監(jiān)督檢查，進一步規(guī)范財務(wù)管理和會計核算。對預(yù)決算公開以及“三公經(jīng)費”、會議費、培訓(xùn)費等執(zhí)行公務(wù)支出進行監(jiān)督檢查。三是大力推進財政管理信息化。建立起安全為本、效率優(yōu)先的國庫集中支付電子管理體系，完善了國庫資金動態(tài)監(jiān)控和預(yù)警處置體系，提高了資金運行效率和風(fēng)險防控能力。四是扎實抓好審計整改意見落實。針對審計提出的各項問題，財政部門認真自查和深刻分析原因,著力督促有關(guān)部門深入整改，并在部門預(yù)算編制和執(zhí)行管理中狠抓落實。

2017年，我縣能夠?qū)崿F(xiàn)財政收入大幅增長、財政支出保障及時、收支穩(wěn)定平衡，主要得益于縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)和科學(xué)決策，得益于縣人大的依法監(jiān)督，得益于財稅戰(zhàn)線干部職工的共同努力，得益于上級主管部門和全縣各鎮(zhèn)各單位的理解支持。在此，我們表示衷心的感謝。

看到成績的同時，我們也清醒地認識到，當前仍然存在一些急需著力解決的矛盾和問題：一是財政收入雖然增長很快，但穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生等支出仍呈剛性增長，收支平衡難度較大；二是政府舉債空間有限與經(jīng)濟社會發(fā)展融資需求較大的矛盾突出，防范潛在風(fēng)險任務(wù)艱巨。三是鎮(zhèn)級一般公共預(yù)算收入增長雖然較快，但是各鎮(zhèn)間收入不均衡。四是財政資金使用效益尚需進一步提高。上述問題，我們將高度重視，認真研究，采取有力措施，切實加以解決。

二、2018年財政預(yù)算（草案）

2018年是全面貫徹黨的十九大精神、建設(shè)國際化中等發(fā)達城市的關(guān)鍵之年。我們要認真落實好縣委十三屆五次全體（擴大）會議精神，堅持圍繞中心，服務(wù)大局，發(fā)揮職能，科學(xué)編制好年度預(yù)算，強化財稅征管，深化財政改革，開源節(jié)流，增收節(jié)支，為發(fā)展經(jīng)濟、改善民生提供強有力的資金支持。

（一）總體思路

堅持以一般公共財政收入增幅適度為原則，強化收入，細化支出，提高財政資金使用效益。加大財政資金統(tǒng)籌使用力度，盤活存量，激活增量，從嚴控制一般性支出，切實保障重點民生支出。加強政府性債務(wù)管理，有效防范財政風(fēng)險，促進縣域經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展。

（二）預(yù)算安排

1、一般公共預(yù)算安排。全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計156,000萬元，增長30%。其中：國稅部門預(yù)計84,000萬元，增長32%；地稅部門預(yù)計50,000萬元，增長23%；財政部門預(yù)計22,000萬元，增長41%。

總收入預(yù)計274,617萬元，其中一般公共財政預(yù)算收入156,000萬元、上級補助收入44,272萬元、調(diào)入資金72,345萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2,000萬元?？鄢辖庵С?、補助下級支出、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出等，可供安排的支出規(guī)模為237,506萬元。全縣一般公共預(yù)算支出安排237,506萬元，增長16%。為收支平衡預(yù)算。

2、縣本級財政預(yù)算安排。縣本級一般公共預(yù)算收入預(yù)計81,000萬元，增長8%。其中：國稅部門預(yù)計33,219萬元，與上年持平；地稅部門預(yù)計28,601萬元，增長3%；財政部門預(yù)計19,180萬元，增長36%。加上上級財政補助，可供當年預(yù)計支出的資金規(guī)模為182,304萬元。縣本級一般公共預(yù)算支出安排182,304萬元，增長16%。主要支出項目是：一般公共服務(wù)支出安排19,077萬元，增長3%；公安支出安排8,297萬元，增長4%；教育支出安排26,436萬元，增長16%；科學(xué)技術(shù)支出安排360萬元，增長8%；社會保障和就業(yè)支出安排30,316萬元，增長18%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出安排17,444萬元；醫(yī)療衛(wèi)生支出安排11,825萬元；農(nóng)林水事務(wù)支出安排16,207萬元，增長20%；債務(wù)利息支出安排39,361萬元，增長52%。

3、政府性基金預(yù)算安排。全縣政府性基金收入預(yù)計40,213萬元，比上年增長46%；政府性基金支出安排39,213萬元，比上年增長65%。全縣基金總收入預(yù)計43,337萬元，其中政府性基金收入40,213萬元、上年結(jié)余3,124萬元；全縣基金總支出預(yù)計43,337萬元，其中政府性基金支出39,213萬元、調(diào)出資金2,000萬元、年終結(jié)余2,124萬元。為收支平衡預(yù)算。

4、社會保險基金預(yù)算安排。社會保險基金預(yù)算收入預(yù)計15,817萬元，增長11%；社會保險基金預(yù)算支出12,998萬元，增長5%。

（三）重點工作

 1、加強征管，夯實稅基。一是加大綜合治稅力度。進一步強化部門職責(zé)，健全完善部門聯(lián)動、共同治稅的相關(guān)機制，加強綜合治稅管理，針對突出問題加強會商研究，提升綜合治稅效能。二是抓好目標管理。全面落實財稅收入目標責(zé)任制，做好收入完成情況月度、季度的動態(tài)統(tǒng)計分析，及時掌握目標完成進度，落實責(zé)任，跟蹤服務(wù)。三是加強稅收征管。進一步完善稅收征管體系，強化稅源控管，依法依規(guī)組織征收。不斷發(fā)掘稅源征收增長點，積極拓寬財政增收渠道。對重點稅源、主要稅種、重點企業(yè)實施全方位、高密度、無死角監(jiān)控，堵塞跑冒滴漏，做到應(yīng)收盡收，確保完成全年收入目標。

2、扶持企業(yè)發(fā)展，培養(yǎng)壯大財源，。一是進一步優(yōu)化招商引資環(huán)境，促進大項目大企業(yè)落戶，積極籌措資金，支持完善配套基礎(chǔ)設(shè)施，為大項目大企業(yè)落戶和產(chǎn)業(yè)集聚提供良好的發(fā)展環(huán)境。二是加大對重點工程項目和重點企業(yè)扶持力度，提升企業(yè)自主創(chuàng)新能力，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，拉長產(chǎn)業(yè)鏈，提高附加值，促進企業(yè)升級、做大做強，壯大工業(yè)產(chǎn)業(yè)集群。三是發(fā)展壯大服務(wù)業(yè)。推動電商產(chǎn)品加工業(yè)形成，建設(shè)電商物流特色小鎮(zhèn)，延伸發(fā)展電商平臺、物流信息平臺、線下體驗店、物流金融以及多樣化物流服務(wù)。四是挖掘旅游資源，開發(fā)各具特色的旅游景區(qū)，培育特色旅游產(chǎn)品，助力繞陽湖、錦繡花谷、樂活堡歡樂王國、森林公園和民宿旅游業(yè)發(fā)展，培植新的財政收入增長點。

3、站在國家平臺，積極爭取政策資金。要圍繞“一帶一路”倡議、東北老工業(yè)基地新一輪振興戰(zhàn)略、沿海經(jīng)濟帶開發(fā)開放戰(zhàn)略、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)、縣域經(jīng)濟發(fā)展和生態(tài)文明建設(shè)等方面，跑部進省，對接聯(lián)系，增進感情，包裝項目，尋求支持，最大限度爭取國家和省里的政策性支持扶持資金、補貼補助資金、轉(zhuǎn)移支付資金和債務(wù)化解資金以及保險基金等，為我所用，補充缺口。
     4、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障民生需求。一是繼續(xù)完善公共財政政策，及時兌現(xiàn)各項補助補貼政策，確保資金撥付使用到位，切實解決好人民群眾迫切需要解決的問題。二是加大預(yù)算安排和執(zhí)行力度，確保工資、機關(guān)運轉(zhuǎn)和法定增長需要。三是進一步加大對教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障、農(nóng)業(yè)、住房保障和民生實事等公共服務(wù)領(lǐng)域的投入力度，努力提高公共服務(wù)水平，不斷滿足全縣經(jīng)濟建設(shè)和人民群眾的生產(chǎn)、生活需求。

5、加強預(yù)算約束，提升監(jiān)管水平。一是嚴格預(yù)算編制。貫徹執(zhí)行新《預(yù)算法》，增強預(yù)算管理法制觀念。嚴格“三公”經(jīng)費管理，降低行政運行成本。積極開展預(yù)算評審論證，提高項目支出預(yù)算的科學(xué)性、合理性。強化績效目標管理考核，加強績效評價結(jié)果應(yīng)用，提高財政資金使用效益。二是加快資金支付進度。全面做好預(yù)算執(zhí)行工作，特別是重大項目的支持工作。加快資金審核和支付力度，防止資金滯留專戶，發(fā)揮財政資金牽動性效應(yīng)。三是嚴肅財經(jīng)紀律。嚴格貫徹落實中央八項規(guī)定和省、市要求，規(guī)范資金審批，加強財政、審計監(jiān)督，尤其是重大項目的跟蹤審計，發(fā)揮國庫集中支付動態(tài)監(jiān)管作用，從源頭上預(yù)防和遏制腐敗行為的發(fā)生。

6、嚴格政府性債務(wù)管理，防范債務(wù)風(fēng)險。進一步加強政府債務(wù)動態(tài)監(jiān)管，嚴格執(zhí)行國務(wù)院關(guān)于加強地方政府債務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定。重點管理好省政府代理發(fā)行的政府債券，及時將置換債券額度分解落實到具體項目中，努力多爭取地方政府債券，做好存量債務(wù)置換工作。穩(wěn)控政府債務(wù)，全面完成化解政府性債務(wù)風(fēng)險任務(wù)，將縣域政府性債務(wù)控制在合理區(qū)間，積極化解存量債務(wù)貼息。

各位代表，當前我縣正處在改革和發(fā)展的關(guān)鍵時期。面對新形勢新任務(wù)，財政部門將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大的依法監(jiān)督，穩(wěn)中求進，改革創(chuàng)新，履職盡責(zé)，強化擔(dān)當，努力完成全年預(yù)算收支任務(wù)，為建設(shè)國際化中等發(fā)達城市而努力奮斗！

各位代表：